ИТОГОВЫЙ ТЕСТ ПО ДИСЦИПЛИНЕ ФИНАНСОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ
3. Какие факторы стоит учитывать при выборе банка для взятия кредита?
I. Процентная ставка
II. Надёжность банка
III. Срок погашения ЧЕМ ОНИ МОГУТ БЫТЬ ВАМ ПОЛЕЗ
4. Какие факторы стоит учитывать при выборе банка для открытия вклада?
I. Процентная ставка.
II. Участие в ССВ.
III. Возможность досрочного закрытия вклада с потерей процентов.
5. Что из перечисленного НЕ повышает ваши шансы на получение кредита?
а) Наличие залога
б) Наличие поручителя
в) Подписание соглашения о невозможности досрочного погашения
г) Подтверждение стабильного дохода
6. Что из перечисленного НЕ повышает ваши шансы на получение кредита?
а) Наличие залога
б) Наличие поручителя
в) Наличие других действующих кредитов на ваше имя
г) Подтверждение стабильного дохода
7. Какие из перечисленных организаций могут выдавать кредиты физическим лицам?
I. Центральный банк России.
II. Коммерческие банки.
III. Микрофинансовые организации (МФО).
8. Что из перечисленного может делать Центральный банк России?
I. Принимать вклады у населения.
II. Выдавать кредиты населению.
III. Выдавать кредиты коммерческим банкам.
9. На что из перечисленного вы всегда имеете право по законам РФ?
I. Досрочное погашение кредита.
II. Досрочное закрытие вклада.
III. Возврат сбережений в случае банкротства вашего банкаПОЛЕЗ
10. Установите соответствие между понятием и определением: ответ в формате: 1-1,2-3 и т.д.
| 1. Налог | 1. Доход, получаемый владельцем ценной бумаги |
| 2. Договор | 2. Ценная бумага, дающая владельцу право на получение части прибыли предприятия |
| 3. Акция | 3. Соглашение сторон, имеющее определенные юридические последствия |
| 4. Дивиденды | 4. Обязательный индивидуальный платеж в бюджет, взимаемый государством с физических и юридических лиц |
11. Что такое страхование?
а) сбор денег с населения для пополнения бюджета
б) отношения страховщика и страхователя по защите имущественных интересов страхователя и застрахованного
в) разновидность банковских операций
12. Основная цель страховой деятельности состоит
а) в зарабатывании денег
б) в перераспределении денег
в) в продаже услуг по страховой защите
г) в удовлетворении общественной потребности в защите
13. Что является страховым риском?
а) вероятное наступление какого-либо неблагоприятного события
б) безусловное наступление ожидаемого неблагоприятного
14. В России к имущественному страхованию не относится:
15. Если вы купили автомобиль, вы обязаны приобрести страховой полис:
16. Полис обязательного медицинского страхования, выданный вам по
месту жительства, действует:
а) только в вашей районной поликлинике
б) только в вашем городе
в) только на территории Российской Федерации
г) в любой стране мира
17. Участие в системе ОМС НЕ дает вам право на:
а) выбор страховой компании
б) получение бесплатной первичной медико-санитарной помощи
за пределами своего субъекта Федерации: ПОЧЕМУ ИХ НАДО ПЛАТИТЬ ИНЕУПЛАТА
в) выбор поликлиники и лечащего врача
г) бесплатное медицинское обслуживание за границей
18.Какие из перечисленных видов налогов выплачиваются непосредственно физическими лицами?
а) Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ)
б) Земельный налог
в) Налог на добавленную стоимость (НДС)
г) Налог на имущество
19. Что из перечисленного ниже НЕ является доходом физического лица?
а) Процентный доход по вкладам в банке
б) Заработная плата
в) Сумма, полученная от продажи квартиры
г) Изменение рыночной стоимости квартиры, которая находится
в собственности лица и не продаётся
20. Налоги на доходы физических лиц делятся на два вида:
21. Налоги физических лиц, по способу платежа в бюджет делятся:
22. Почему это плохо, когда работодатель выплачивает вам «серую» зарплату?
а) Он лишает вас пенсионных накоплений
б) Он может платить вам больше, потому что не надо делать отчисления в Пенсионный фонд
в) Он может платить вам меньше, потому что не надо вычитать НДФЛ
г) Он может перевести все ваши пенсионные накопления в НПФ без вашего ведома
23. Если вы наёмный работник и ваша зарплата — 50 000 р.,
а подоходный налог (НДФЛ) — 13 %, то.
а) Вы получаете на руки 50000 р., и из них должны 16 500 перевести государству
б) Вы получаете на руки 50 000 р., и ничего не должны государству
г) Вы получаете на руки 43 500 р. и из них должны 6 500 перевести государству
24. Какое ведомство в России занимается вопросами пенсии? На его сайте
можно найти информацию о последних и готовящихся изменениях.
а) Министерство экономического развития
б) Министерство труда и социальной защиты
в) Пенсионный фонд России
г) Министерство по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и ликвидации последствий стихийных бедствий
25. От непредвиденно высокой инфляции меньше всего пострадают.
а) люди, имеющие сбережения наличными
б) вкладчики банков
в) люди, взявшие кредит
г) люди, получающие фиксированный оклад
26. Вам пришло электронное письмо от неизвестного вам банка о том, что
для вас одобрена кредитная карта с лимитом 100 000 р. Для оформления
карты вам нужно заполнить анкету, включающую ФИО, паспортные данные, информацию о месте работы и семейном положении. Для получения карты нужно оплатить курьерскую доставку, переведя на указанный в письме счёт 300 р. Вам бы очень хотелось иметь кредитную карту с таким лимитом. Как поступить?
а) Согласиться на предложенные условияВ МИРЕ ДЕНЕГ: КАК ЗАЩИТИТЬСЯ
б) Заполнить анкету, но не переводить деньги
в) Проверить, есть ли банк, который предлагает карту на сайте АСВ,
и если да, то согласиться на предложенные условия
г) Не заполнять анкету и не переводить деньги
27. Вы получили sms-сообщение о том, что ваш номер выиграл в лотерее,
которую проводил ваш мобильный оператор. Приз — путёвка в Таиланд.
Для начала оформления билетов вас просят отправить ваши ФИО и данные российского и заграничного паспортов в ответном sms. Как поступить?
а) Отправить данные
б) Отправить только ФИО
в) Ничего не делать
г) Позвонить своему мобильному оператору, найдя его номер в Интернете или договоре об обслуживании, и узнать, проводится ли розыгрыш.
28. Ваша подруга хочет купить автомобиль в кредит. В банке она узнала,
что обязательным условием кредита является полное страхование автомобиля от ущерба и угона (КАСКО). Почему банк выдвигает такое условие?
а) Банк заботится о безмятежной жизни вашей подруги
б) В данном случае страховая компания является поручителем по
кредиту. Если подруга не сможет погасить кредит, страховая компания возместит банку потери
в) Автомобиль является залогом. Если автомобиль будет застрахован, то подруга будет больше бояться его потерять, а значит, с
большей вероятностью погасит кредит вовремя
г) Автомобиль является залогом. Если он будет утерян, подруге не
будет смысла платить по кредиту, но банк ничего не потеряет, так
как получит страховую сумму
29. А. Вы положили 50 000 на полуторагодовой вклад под 5 % годовых с ка-
питализацией каждые полгода. Какой доход вы получите в итоге? Используйте при решении онлайн-калькулятор
Б. Вы положили 50 000 на 3-летний вклад под 11 % годовых с ежегодной
капитализацией. Какой доход вы получите в итоге? Используйте при решении онлайн-калькулятор
30.Михаил Шумов выбирает между автомобилем «Renault Duster»
мощностью 114 л. с. и автомобилем «Hyundai Tucson» мощностью
а) Найдите размер транспортного налога, который Михаил будет выплачивать за «Renault Duster», если ставка транспортного налога составляет 25 р. за одну лошадиную силу.
б) Найдите размер транспортного налога, который Михаил будет выплачивать за «Hyundai Tucson», если ставка транспортного составляет 35 р. за одну лошадиную силу.
в) Сколько Михаил сэкономит на налоге за 3 года, если выберет менее мощный автомобиль?
Шкала оценок:
100% — 90% (с учетом правильных решений заданий №№ 28,29,30) – отлично (5);
89% — 67 % — хорошо (4);
66% — 20% — удовлетворительно (3);
20% и ниже – не удовлетворительно (2)
Понравилась статья? Не забудь поделиться с друзьями:
Найдите 2 минуты и прочитайте про:
Возрастные особенности органа зрения и зрительного анализатора У новорожденных размеры глазного яблока меньше, чем у взрослых (диаметр глазного яблока &ndash.
Управленческие решения ТРЕБОВАНИЯ К УПРАВЛЕНЧЕСКИМ РЕШЕНИЯМ Один из важных показателей деятельности менеджера &mdash.
Политика «Военного коммунизма»: причины, сущность, последствия Военный коммунизм — название внутренней политики Советского государства.
Органы исполнительной власти РФ Понятие и функции исполнительной власти. В соответствии с конституционным принципом разделения властей.
Понятие и классификация принципов правосудия. I. По юридическому значению принципы классифицируются на: — общеправовые; — отраслевые. К общеправовым относятся принципы.
Как выбрать вклад в банке
Для начала давайте рассмотрим две главные заповеди вкладчика.
Заповедь первая. Не превышай лимита АСВ своего.
Вклады в банках гарантированы государственным Агентством по страхованию вкладов (АСВ). Если у банка отзывают лицензию, а также при наступлении других страховых случаев АСВ выплачивает не только сумму вклада, но даже проценты на дату отзыва лицензии. Причем в последние годы, после того как банковская сфера была значительно почищена, возврат денег происходит быстро и безболезненно. Уже не приходится слышать о «тетрадках», «забалансовых счетах», «уроненных серверах» и прочих проблемах, которые некогда возникали при получении возмещения.
Но АСВ страхует вклады только в пределах суммы в 1 400 000 рублей в одном банке. Если на момент отзыва лицензии у вас в банке оказалось больше страховой суммы, АСВ выплатит вам ровно 1 400 000 рублей. Остальная же часть денег будет возмещаться в ходе процедуры ликвидации банка. Сколько вам вернут — заранее не известно. Однако совершенно точно, что возврат затянется на года. А может и вообще не состояться, если денег у банка не окажется. Поэтому разумный вкладчик старается, чтобы сумма на всех счетах в одном банке не превышала установленного лимита.
Нередко приходится слышать утверждения, что превышать лимит АСВ можно:
1. В государственных банках (СберБанк, ВТБ, ПСБ, РСХБ), а также в других крупных системно значимых банках.
3. В «дочках» крупных международных холдингов (Росбанк, Райффайзенбанк, ЮниКредит Банк, Хоум Кредит Банк, Кредит Европа Банк и др.).
Если брать новейшую финансовую историю России (после учреждения АСВ), то действительно на было ни одного случая отзыва лицензии у системно значимого банка. У санируемых банков отзывы были, но с передачей вкладов другим банкам. Были случаи и отзывов лицензий у «дочек» международных финансовых структур, но, во-первых, не крупных, а во вторых, уже после продажи этих «дочек». Впрочем. все когда-то происходит в первый раз.
АСВ страхует только вклады, открытые в банках. Более того, в соответствии с законом «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1, вклады принимаются только банками, имеющими соответствующую лицензию и состоящими на учете в АСВ. Все прочие организации — МФО, кредитные кооперативы и т. д. — могут привлекать займы, но не вклады. Но заем и вклад — это совершенно разные понятия, определяющиеся разными законами.
Если вам предлагают открыть ВКЛАД в организации, не являющейся банком, то вас пытаются обмануть. Если вам предлагают отдать деньги в заем, убеждая, что это «все равно как вклад», — вас пытаются обмануть. Даже если вам говорят что этот лжевклад или заем застрахован, он не может быть застрахован АСВ. АСВ работает только с банками. Вам могут говорить, что «вклад» — заем застрахован другим страховым обществом, даже с весьма известным именем. Не доверяйте. Уровень обманов, финансовых пирамид в этой сфере просто огромен. А «страхователь» обычно разваливается вместе с пирамидой, которую он страховал.
Заповедь вторая. Если ставки по вкладам растут, открывай короткие вклады с расходными операциями. Если ставки падают, открывай длинные вклады с пополнением. Если ставки стабильны, комбинируй.
Идеальный вклад — тот, который можно пополнять весь срок действия, снимать часть вклада до сравнительно небольшого минимального остатка, а совсем хорошо — еще и закрывать досрочно без потери процентов. Такие вклады существуют, но, увы, проценты по ним, как правило, совсем не радуют.
Характеристиками, подобными «идеальному вкладу», обладают накопительные счета. Накопительный счет в банке почти не уступает вкладу. Деньги на нем также застрахованы АСВ. Единственный недостаток накопительного счета в том, что банк имеет право в любой момент изменить процентную ставку, а ставка по вкладу фиксируется на весь срок его действия.
Впрочем, если процентные ставки растут, то возможность изменения ставки накопительного счета даже выгодна вкладчику. Нет нужды перекладывать деньги с одного вклада на другой. Доходность будет расти сама по себе. Но если падают…
Сейчас, когда ставки растут, использование накопительных счетов оправданно, даже если они дают несколько меньшую доходность, чем вклады. Ведь ставки могут вырасти значительно больше, чем разница между вкладом и накопительным счетом.
Открывая накопительный счет, обратите внимание на то, на какой остаток начисляются проценты. Обычно проценты начисляются на ежедневный остаток. Однако встречаются и «хитрые» накопительные счета, на которых проценты начисляются на минимальный остаток в течение месяца. Такие счета менее удобны. Ведь достаточно того, чтобы один день на счете не было денег, — и вы не получите проценты за целый месяц!
Сейчас ставки растут, но придет когда-нибудь момент разворота. И тогда очень важно будет успеть зафиксировать высокую доходность на максимально длинный срок. Но так как момент разворота заранее предусмотреть невозможно, не стоит уже сейчас игнорировать интересные вклады на долгий срок с возможностью пополнения и небольшой минимальной суммой открытия. Как говорят «серийные» вкладчики, «фикси все, что шевелится». Вполне вероятно, такие вклады могут оказаться очень полезными в дальнейшем, после поворота ставок. А если нет, то небольшой начальной суммы будет не так жалко. Стоит только иметь в виду, что у банка могут отобрать лицензию, а некоторые банки-предатели могут отказаться принимать пополнения на ставшие не выгодными для них вклады. Это запрещено законом, но. Поэтому для «фиксов» стоит выбирать банки поприличнее и не делать все «фиксы» в одном банке.
Где можно найти подходящий вклад
Давно ушли те времена, когда потенциальный вкладчик обходил несколько близлежащих банков, записывая в блокнот характеристики понравившихся вкладов. В век Интернета работу по предварительному отбору можно поручить «искусственному интеллекту». Например, очень удобная система поиска вкладов реализована на сайте Банки.ру.
Впрочем, достойную альтернативу «искусственному интеллекту» может составить интеллект коллективный. Так, силами форумчан Банки.ру ведутся «Таблица вкладов с максимальными процентами в рублях» и таблица «Расходные банковские продукты». Выбор вкладов там, естественно, куда скромнее, но наиболее интересные и доходные вклады там есть, а поиск подходящего вклада занимает куда меньше времени и сил.
На какие характеристики вклада следует обращать внимание
Как и у любого другого инвестиционного инструмента, основные характеристики вклада — это его доходность, надежность, ликвидность и срок действия.
Про доходность мы будем говорить ниже более подробно. Здесь же только отметим, что доходность определяется процентной ставкой, а также способом выплаты дохода: в конце или в начале срока, ежемесячно или ежеквартально, с капитализацией или с выплатой на текущий (карточный) счет.
Надежность вклада определяется надежностью банка и того, насколько точно вы соблюдаете первую заповедь вкладчика. Если вы строго блюдете первую заповедь, то волноваться особо не о чем. Самая крупная неприятность, которая может случиться, — двухнедельное ожидание с момента отзыва лицензии до момента возврата денег. Если же вы не хотите вкладывать свои деньги в малонадежный банк, то степень его надежности можно оценить по кредитному рейтингу и другим показателям, приведенным в разделе «Банки» на Банки.ру.
Ликвидность — это возможность быстро и без потерь превратить инвестиционный инструмент в наличность (кэш). Причем тут нужно учитывать закрытие вклада как по сроку, так и досрочно.
По части «быстро» вклады мало отличаются друг от друга. В некоторых банках процесс досрочного расторжения вклада занимает минуты, в других — день-два. В некоторых банках деньги доступны уже утром в день завершения вклада, в других — только на следующий день. Заказывать наличные деньги в некоторых банках нужно заранее за несколько дней, в других нужную сумму в разумных пределах можно получить без заказа. Но, в любом случае, отличия по срокам получения денег не слишком велики.
А вот по части «без потерь» все значительно сложнее. Если речь идет о досрочном закрытии, то большинство вкладов выплачивают без процентов. Зачастую даже с удержанием ранее выплаченных процентов. У некоторых вкладов предусмотрено «льготное расторжение» под сниженный, но все же не нулевой процент. Есть даже такие вклады, которые можно закрывать без потери процентов раз в квартал или в год. Весьма полезное свойство, ради которого, возможно, стоит пожертвовать и какой-то частью процентов доходности.
Кроме того, к ликвидности можно отнести возможность вывести без потерь полученные деньги безналичным способом: через Систему быстрых переводов (СБП), межбанковским переводом или переводом с карты на карту. В наши дни ездить с полуторамиллионной «котлетой» в кармане как-то некомфортно. Некоторые банки разрешают переводить полученные с вклада деньги бесплатно или почти бесплатно (например, Тинькофф Банк, МКБ, Банк Хоум Кредит). Но есть и такие жадины, что требуют за перевод до 1,5%. Это может настолько снизить общую доходность вклада, что связываться с подобными банками — себе дороже.
Срок действия — важнейшая характеристика вклада. Прежде всего, его нужно учитывать в связи со второй заповедью вкладчика. Еще недавно некоторые вкладчики открывали трехлетние вклады под 6% годовых. Прошло буквально несколько месяцев, и точно такой же вклад можно открыть уже под 9%. А досрочное расторжение возможно только с потерей уже начисленных процентов… Досадно… Кроме того, срок вклада может влиять на его доходность, если выплата процентов идет в конце срока (см. ниже).
Как сравнить доходность вкладов
Достаточно ли для сравнения доходности просто сравнить проценты, которые указаны в условиях вклада? Сравним два вклада. Оба на три года, оба под 9% годовых. Но у первого выплата процентов будет в начале срока, а у второго — в конце. Можно ли считать, что их доходность одинакова? Очевидно, нет.
Ценность одной и той же суммы денег, полученной в начале и в конце срока, будет отличаться из-за инфляции. Например, если на проценты, полученные по первому вкладу, вы сможете купить 100 кг картошки, то при продуктовой инфляции в 11% (как зафиксировано в ноябре 2021 года) через три года картошка станет в 1,37 раза дороже и вы сможете купить на те же деньги только 73 кг. Учет снижения цены денег называют дисконтированием.
Если вы не купите на полученные деньги картошку, а инвестируете их, например в такой же вклад, то получите дополнительный инвестиционный доход.
Итак, вполне очевидно, что вклад с выплатой дохода вначале более выгоден, чем аналогичный вклад с выплатой в конце, а вклад с ежемесячной выплатой процентов выгоднее, чем вклад с ежеквартальной выплатой. Продемонстрируем это математически.
Y — сумма, которую мы получим на руки при закрытии вклада (финансовый результат).
Х — начальная сумма вклада (например, 100 000 рублей).
N — длительность вклада в годах (например, 3).
P — номинальный процент по вкладу, деленный на 100 (например, 0,1).
Если проценты по вкладу выплачиваются в конце:
Теперь представим себе, что проценты каждый год зачисляются на вклад, увеличивая, таким образом, его сумму (капитализируются).
Тогда через год у вас на вкладе будет:
Если проценты капитализируются ежемесячно, то
Где: n — число капитализаций процентов за год.
Не буду утомлять читателей сложными математическими выкладками, но при капитализации процентов, выплаченных в начале вклада, итоговая сумма рассчитывается по формуле:
А как быть, если проценты не капитализируются, а выплачиваются на текущий (карточный) счет? К сожалению, точно рассчитать сумму денег, которая окажется в вашем распоряжении после окончания срока вклада, в этом случае невозможно. Ведь мы не знаем заранее, как вам удастся инвестировать полученные деньги или насколько изменится их покупательная способность. Например, в ноябре 2021 года уровень продуктовой инфляции составил 11%. А каким он будет в ноябре 2022 года, не говоря уже о ноябре 2024 года? 1%? 4%? А может быть, 100%? Неизвестно. И ни одна прогнозная модель не сможет ответить на это сколь-нибудь точно. Что же остается? Как нам сравнивать вклады с промежуточными выплатами процентов на текущий счет?
Единственный разумный вариант — считать, что доход при выплате на текущий счет будет такой же, как и при капитализации. При этом будем понимать, что расчет дохода в этом случае носит сугубо ориентировочный характер. А учитывать изменчивость финансовой ситуации следует путем применения второй заповеди вкладчика.
Итак, мы получили формулы для расчета финансового результата в рублях.
Если разделить финансовый результат на начальную сумму вклада, мы получим доходность:
Таким образом, мы можем избавиться при сравнении вкладов от влияния начальной суммы. Формула для расчета доходности вклада с капитализацией выглядит так:
Однако это доходность за весь срок вклада. А как сравнивать вклады с разной продолжительностью? Может быть, достаточно разделить полученную доходность на число лет вклада и мы получим «среднегодовую доходность»? Увы, но такой простой подход годится не для всех случаев.
Рассмотрим два вклада с одинаковой ставкой и одинаковой суммой вклада. Оба с выплатой в конце срока. Но первый — продолжительностью в год, а второй — в три года. Доход, полученный от первого вклада, будет ровно в три раза меньше дохода от второго вклада. Среднегодовая доходность у них выходит одинаковой. Но на самом деле вклад продолжительностью в год более доходный, чем тот, у которого продолжительность три года.
Допустим, что после завершения первого вклада мы пролонгируем его на следующий срок на тех же условиях. Через год — еще раз. В итоге по завершении трех лет на первом вкладе окажется сумма существенно больше, чем на втором. Ведь проценты, полученные за первый и второй год, принесут дополнительные «проценты на проценты».
Слышу возмущенные крики про сферического коня в вакууме и про то, что за год условия по вкладу НАВЕРНЯКА изменятся. Да, конь. Да сферический и в вакууме. Да, условия изменятся. Но сказать заранее, в какую сторону изменятся условия, невозможно. Поэтому у нас есть два пути: для целей сравнения вкладов считать условия неизменными либо вообще отказаться от сравнения вкладов с разной продолжительностью. Вы можете предложить третий путь? Можете предложить лучшую, более точную методику, основанную не на гадании на кофейной гуще и прогнозах сомнительного качества? Тогда Нобелевская премия за экономику вам гарантирована.
Ну а мы, грешные, приняв необходимые допущения, попробуем-таки отыскать способ сравнения вкладов с разной продолжительностью.
Итак, вклады с выплатой «в конце» нельзя сравнивать с применением среднегодовой доходности. Нельзя сравнивать таким образом и вклады с капитализацией, у которых периодичность капитализации разная. А вот вклады с одинаковым периодом капитализации сравнивать можно. В самом деле, если сравнить три вклада с ежегодной капитализацией, первый из которых открывается на один год, другой — на два года, а третий — на десять лет, то в случае пролонгации двух первых вкладов на тех же условиях после истечения десяти лет сумма на всех трех вкладах окажется абсолютно одинаковой. То есть среднегодовая доходность вкладов с ежегодной капитализацией НЕ ЗАВИСИТ от срока вклада.
Так как же сравнивать вклады с разной продолжительностью и с разным способом начисления процентов? Для этого для каждого из вкладов, которые надо сравнить, мы подбираем эквивалентный по финансовому результату вклад, такой же продолжительности, но с ежегодной капитализацией. При помощи специальных формул мы рассчитываем, какую процентную ставку должен иметь такой вклад. Не будем приводить тут формулы для расчета. Желающие могут их посмотреть в статье «Расчет доходности вкладов».
Итак, для каждого из сравниваемых вкладов мы получаем эквивалентные по доходности вклады с ежегодной капитализацией. А вот такие вклады сравнивать легко. У какого вклада процентная ставка выше, тот и выгоднее.
Например, вклад со сроком три года, номинальной ставкой 9% годовых и выплатой процентов в конце срока принесет точно такой же доход, как вклад также сроком на три года но с ежегодной капитализацией и номинальной ставкой 8,3%.
И вклад сроком на один год с ежемесячной капитализацией и ставкой 8% принесет точно такой же доход, как вклад с ежегодной капитализацией и ставкой 8,3%.
Отсюда мы можем сделать вывод, что вклад на три года с выплатой в конце и ставкой 9% равен по доходности вкладу сроком один год с ежемесячной выплатой процентов и доходностью 8% годовых.
Для сравнения не обязательно выбирать в качестве эквивалентных вклады с ежегодной капитализацией. Можно — с ежемесячной или с ежеквартальной. Важно только для всех сравниваемых вкладов пользоваться эквивалентами с одинаковой периодичностью капитализации.
Выше мы уже упоминали таблицу вкладов с максимальными процентами в рублях, которую ведут форумчане на banki.ru. Так вот, в этой таблице для каждого вклада приводится процентная ставка эквивалентного вклада с ежемесячной и ежегодной капитализацией. Именно это позволяет сравнивать по доходности вклады с разными сроками и способами начисления процентов.
Кроме того, сделана электронная таблица Excel, которую можно взять здесь. Таблица служит для сравнения вкладов с разным способом начисления процентов.
А как рассчитать доходность эквивалентного вклада для вкладов со сложным способом начисления процентов: ступенчатых (с изменяющейся процентной ставкой), с промежуточными дополнительными взносами и выплатами? Здесь уже не получится обойтись одной формулой. Необходимо анализировать финансовые потоки. С такой проблемой столкнулись те, кто работает, например, с биржевыми облигациями. И для сравнения доходности облигаций был разработан механизм расчета доходности к погашению (англ. Yield to maturity; общепринятое сокращение — YTM). Есть несколько разных способов расчета YTM — через дисконтирование или через реинвестирование. Но одно из наиболее понятных определений этого термина таково: YTM равна номинальной процентной ставки вклада с ежегодной капитализацией, которые обеспечивает такую же доходность, как и облигация. Но если YTM — это, по сути, тот же самый эквивалентный вклад, про который мы говорили раньше, то для расчета эквивалентной доходности для сложных вкладов можно использовать наработанные инструменты для расчета YTM. А наиболее удобный инструмент для расчета YTM — это функция EXCEL «ЧИСТВНДОХ» (XIRR — для нерусифицированных версий). Аналогичная функция есть в таблицах Google.
Рассмотрим, как работает эта функция на примере вклада, который предусматривает три годовых процентных периода, под 7%, 8% и 9% годовых и с выплатой процентов раз в год.
В ячейку A1 записываем дату открытия вклада. Например, 20.12.2021.
В ячейку B1 записываем сумму внесенных денег со знаком минус. Например, -100 000.
В ячейку A2 записываем дату первой выплаты процентов: 20.12.2022.
В ячейку B2 записываем сумму процентов за первый период: =100000*0,07.
В ячейку A3 записываем дату второй выплаты процентов: 20.12.2023.
В ячейку B3 записываем сумму процентов за второй период: =100000*0,08.
В ячейку A4 записываем дату закрытия вклада: 20.12.2024.
В ячейку B5 записываем сумму итоговых выплат: =100000*1,09.
В ячейку B6 записываем формулу: =ЧИСТВНДОХ(B1:B4;A1:A4).
Получаем, что аналогичную рассматриваемому вкладу доходность обеспечит вклад с ежегодной капитализацией и процентной ставкой 7,94%.
И в заключение поговорим о самом неприятном. С 2021 года доходы по вкладам стали облагаться налогом, размером в 13%. Причем налог этот берут не сразу при выплате процентов, а по итогам года. Так, по итогам 2021-го налог возьмут в 2022 году. До 30 октября ФНС определит, кому полагается налог, рассчитает сумму платежа и разошлет уведомления. До 1 декабря нужно будет уплатить налог.
Налог рассчитывается на всю сумму процентов по вкладам и счетам, полученных во всех банках в течение года. Не облагаются налогом только вклады с процентной ставкой, не превышающей 1% в течение всего срока действия. Важно, что при расчете налога имеет значение дата получения дохода, а срок, за который этот доход получен, не учитывается. И люди, открывшие в 2018 году трехлетние вклады с выплатой в конце, то есть в 2021-м, в 2022 году будут вынуждены уплатить налог со всей суммы полученного дохода!
При этом капитализация (то есть зачисление процентов на счет самого вклада) приравнивается к выплате дохода, и налог учитывается в том году, когда была проведена эта капитализация (см. здесь).
При расчете налога сумма полученного дохода с вкладов и счетов уменьшается на сумму, равную 1 млн рублей, умноженную на ключевую ставку ЦБ РФ по состоянию на 1 января. Для 2021 года — 42 500 рублей. Для 2022-го — ровно в два раза больше.
Можно ли как-то уменьшить сумму налога, не нарушая законодательство? Приведем несколько советов:
1. Распределяйте вклады между членами семьи. Ведь вычет получит каждый гражданин.
2. Имейте в виду, что, открывая вклад на три года с выплатой в конце, вы получите доход за три года. Но вычет вам дадут только за один год — тот, в котором вы получите доход.
3. Доход от вкладов в банках относится к основной налоговой базе. А это значит, что по ним можно получить дополнительный инвестиционный, социальный и имущественный вычеты.
Эксперт рассказал, по каким критериям выбирать банк для открытия вклада
МОСКВА, 26 июл — ПРАЙМ. Никогда не надо выбирать банк по принципу высоких ставок и лучше обращаться в банк, входящий в список системно значимых — это наиболее устойчивые и крупные финансовые организации, которые совершенно точно не попадут под процедуру санации, рассказал агентству “Прайм” исполнительный директор Klopenko Group Дмитрий Иванов.
“В первую очередь, лучше обращаться в банк, который входит в список системно значимых – сейчас таких банков одиннадцать. Это наиболее устойчивые и крупные финансовые организации, которые совершенно точно не попадут под процедуру санации, и у которых не будет отозвана лицензия. Вся эта информация размещена на сайте Банка России”, — добавил эксперт.
Также в Сети можно найти данные о кредитном, финансовом рейтингах банков и рэнкинг по МСФО, которые составляются с учетом основных показателей деятельности учреждений. В открытом доступе размещена и информация об оценках международных и российских рейтинговых агентств. Стоит также обратить внимание на отзывы клиентов о банках – так вы узнаете, что нравится вкладчикам или с какими неожиданностями можно столкнуться, открывая вклад, сказал Иванов.
“Однако самое главное при выборе банка для депозита – обратить внимание на ставки. И никогда не выбирать банк по принципу высоких ставок. Бесплатный сыр бывает только в мышеловке. Сейчас средние ставки по депозитам снижаются, следуя за ключевой ставкой Центробанка. Если в списке банков вы видите организацию, которая предлагает ставку гораздо выше рынка – это повод, чтобы туда не обращаться”, — указал эксперт.
Финансовые организации, входящие в десятку лучших, никогда не будут предлагать повышенные ставки по продуктам, где средняя ставка ниже. Этот инструмент заманивания клиентов чаще используют небольшие банки. “Депозит в текущей ситуации – это не столько способ заработать, сколько инструмент для охранения средств и защиты их от инфляции. Надежность банка при этом – главный параметр”, — заключил Иванов.
В России к системно значимым относятся Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, Альфа-банк, Россельхозбанк, «ФК Открытие», Московский кредитный банк, Промсвязьбанк, «Юникредит банк», Райффайзенбанк и Росбанк.
Средняя максимальная ставка по вкладам десяти банков РФ, привлекающих наибольший объем депозитов физлиц в рублях, по итогам второй декады июля упала до рекордно низкого уровня в 4,549% с 4,63% в первой декаде, следует из материалов Банка России. Рассчитываемая Центробанком средняя максимальная процентная ставка по вкладам служит ориентиром для российского рынка вкладов. Банк России рекомендует банкам привлекать средства населения не дороже, чем значение этой ставки плюс 2 процентных пункта.
1. Банк предлагает вам разные варианты депозитных вкладов сроком на год под 9% годовых. Вариант, при котором вы получите наибольший доход, – это вклад: 1. без капитализации
2. с годовой капитализацией
3. с ежемесячной капитализацией
4. с ежеквартальной капитализацией
2. На эффективную процентную ставку по кредиту может оказывать влияние:
1. только номинальная ставка, прописанная в контракте
2. только комиссия банка
3. только страхование жизни заёмщика
4. всё перечисленное (может быть включено в расчёт эффективной ставки)
3.Обычно самую низкую ставку имеет:
1. ипотечный кредит
2. кредит, полученный в микрофинансовой организации
3. овердрафт по дебетовой карте
4. потребительский кредит
4. В утверждении «К факторам, которые стоит учитывать при выборе банка для взятия кредита, относятся: 1) процентная ставка; 2) известность банка; 3) срок погашения» верно:
1. только 1
2. 1 и 3
3. 1 и 2
4. 1–3
5. Не повышает ваши шансы на получение кредита:
1. наличие других действующих кредитов на ваше имя
2. наличие залога
3. наличие поручителя
4. подтверждение стабильного дохода
6. В утверждении «К организациям, которые могут выдавать кредиты физическим лицам, относятся: 1) ЦБ РФ; 2) коммерческие банки; 3) микрофинансовые организации» верно:
1. только 1
2. 1 и 2
3. 2 и 3
4. 1–3
7. Банк предлагает вам разные варианты депозитных вкладов сроком на два года под 8% годовых. Вариант, при котором вы получите наименьший доход, – это вклад:
1. с ежегодной капитализацией
2. без капитализации
3. с ежеквартальной капитализацией
4. с ежемесячной капитализацией
8. В утверждении «Объектом ипотеки может стать: 1) автомобиль; 2) квартира или дом; 3) коммерческое помещение» верно:
1. только 1
2. 1 и 2
3. 2 и 3
4. только 2
9. В утверждении «Согласно законодательству РФ вы имеете право: 1) на до погашение кредита; 2) на до закрытие вклада; 3) на реструктуризацию и рефинансирование кредита» верно:
1. только 1
2. 1 и 2
3. 1 и 3
4. 2 и 3
10. Ваша подруга хочет купить автомобиль в кредит. В банке она узнала, что обязательным условием кредита является полное страхование автомобиля от ущерба и угона (каско). Почему банк выдвигает такое условие?
1. банк заботится о безмятежной жизни вашей подруги
2. страховая компания является поручителем по кредиту, и, если подруга не сможет погасить кредит, страховая компания возместит банку потери
3. если автомобиль будет застрахован, то подруга с большей вероятностью погасит кредит вовремя
4. автомобиль является залогом, и, если он будет угнан, банк ничего не потеряет, так как получит страховую сумму
11. Подлежат страхованию через ССВ: (система страхования вкладов)
1. текущие счета физических лиц
2. счета юридических лиц, не являющихся субъектами малого и среднего предпринимательства счета и вклады в филиалах российских банков за границей
3. обезличенные металлические счета
4. сберегательные вклады и текущие счета в иностранной валюте
5. денежные средства на счетах индивидуальных предпринимателей
6. сберегательные вклады физических лиц
12. Обезличенный металлический счёт:
1. облагается НДС
2. не облагается НДС
3. не застрахован в ССВ
4. застрахован в ССВ
13. Кредитная карта предоставляет доступ:
1. к вашим собственным деньгам на текущем счёте в банке
2. б) к счёту, на который вы делаете ежемесячные взносы по ипотеке или другому кредиту
3. к кратко банковским кредитам
4. к долго банковским кредитам
14. Дополнительная комиссия с кредитной карты взимается:
1. при зачислении на неё собственных средств владельца
2. при оплате через Интернет
3. при покупке товаров в магазине
4. за снятие наличных
15. В утверждении «ЦБ РФ может: 1) принимать вклады у населения; 2) выдавать кредиты населению; 3) выдавать кредиты коммерческим банкам» верно:
1. только 1
2. 1 и 2
3. 2 и 3
4. только 3
16. Денежные средства, вложенные в ПИФы:
1. не входят в ССВ
2. всегда приносят больший доход, чем банковские депозиты
3. в отличие от банковского вклада приносят нефиксированный доход
4. входят в ССВ
17. Законодательство Российской Федерации разрешает пользоваться кредитными картами лицам, достигшим:
1. 16 лет
2. 18 лет
3. 21 года
4. 14 лет
18. Данные дебетовой карты, которые у вас не имеют права запрашивать при совершении покупок в Интернете, – это:
1. дата истечения срока действия карты
2. CVV-код
3. ПИН-код
4. имя владельца латинскими буквами
5. 16-значный номер карты
19. Не является преимуществом использования большинства дебетовых карт:
1. возможность занимать деньги у банка (от нескольких десятков до нескольких сотен тысяч рублей)
2. возможность оплаты покупок в Интернете
3. более выгодный курс конвертации валют
4. безопасность
20. В утверждении «К факторам, которые стоит учитывать при выборе банка для открытия вклада, относятся: 1) процентная ставка; 2) участие в ССВ; 3) возможность до закрытия вклада с потерей процентов» верно:
1. только 1
2. 1 и 2
3. 1–3
4. 1 и 3