Банк «Кольцо Урала» на платформе интернет-банка «Смарт» внедрил сервис «Смарт-Контроль+»
С большой радостью сообщаем, что клиенты банка теперь могут проводить проверку своих контрагентов и оценивать риски работы с конкретными партнерами прямо в интернет-банке, непосредственно перед проведением платежа или в любой другой момент, когда это необходимо.
Как работает сервис?
Вы нашли выгодного поставщика, и собираетесь сделать первый платеж за небольшую партию товара: делаете привычные действия по созданию платежных документов или просто заводите ИНН. Сервис оперативно анализирует данные об указанной компании и в тот же момент показывает всю необходимую информацию.На основе полученных данных вы принимаете решение о дальнейшей сделке. Все предельно просто, как со светофором: зеленый свет — «дорога свободна», красный — «стой!»
Как сведения о юридических лицах попадают в базу данных сервиса «Смарт-Контроль+»?
В режиме реального времени сервис на постоянной основе связывается с системой проверки контрагентов Контур.Фокус и «подтягивает» нужные данные. Это официальная информация и находится она в открытых источниках: ЕГРЮЛ, ЕГРИП, реестре недобросовестных поставщиков, особых реестрах ФНС, базы арбитражных дел и исполнительных производств, данных о гос. контрактах и др.
А вот, что по этому поводу говорит представитель банка, отвечающий за внедрение и продвижение данного сервиса, начальник отдела управления проектами и организации продаж юридическим лицам банка «Кольцо Урала» — Антон Пульников :
Сервис «Смарт-Контроль+» — это «musthave» среди банковских сервисов, предоставляемых своим клиентам. Ведь первое, о чем думает клиент при выборе банка — безопасность работы и сохранность собственных средств. Поэтому у нас не было ни капли сомнений перед внедрением продукта, и клиенты, уверен, оценят сервис по достоинству. При текущем экономическом положении в стране многие предприниматели прекращают свою деятельность в связи с сложившимися финансовыми трудностями, при этом не сообщая о своем решении партнерам. После внедрения нового сервиса все платежи наших клиентов дойдут только до добросовестных получателей, и бизнес будет развиваться в нужном русле: без подводных камней и неожиданных трудностей.
Смарт контроль что это такое в банке
Банковская и финансовая индустрии, несмотря на скептицизм в отношении Биткойна, приняли идею блокчейна. И этот сектор теперь тоже пробуждает потенциал смарт-контрактов.
В какой-то степени, сам по себе блокчейн, не является шагом вперед для традиционного банковского дела. Привлекательность блокчейна для традиционной банковской сферы в значительной степени зависит от эффективности обработки и клиринга платежей.
Но возможности для ведения всех видов банковских посреднических услуг с помощью смарт-контрактов гораздо выше — менее сложная и бюрократичная; потенциально огромное сокращение затрат для банков; более низкие сборы; более быстрая обработка и меньше работы над оформлением документов.
Наряду с экономическими преимуществами и улучшенным пользовательским интерфейсом, возможно, самое большое преимущество состоит в том, что эти технологии предлагают перспективу информации в реальном времени о размере и структуре банковского баланса.
Это может революционизировать управление рисками на уровне фирмы. Он мог бы даже обеспечить надзорные органы и регуляторы подробными и своевременными данными о финансовых рисках на уровне всей системы в целом.
Что такое смарт-контракт?
Смарт-контракт кодирует положения и условия, вносимые сторонами соглашения, а затем исполняет условия этого соглашения автоматически сразу после того, как условия и положения этого контракта будут выполнены. Контракт является самоподдерживаемым, без необходимости обращаться к третьей стороне.
Добавив смарт-контракт в распределенный регистр, становится возможным децентрализовать многие из наиболее часто используемых функций доверенных финансовых посредников.
Автоматизация переводов денежных средств, принятие решений о кредитовании и обслуживание кредита, работа по соблюдению, страхование, составления завещания, эмиссия ценных бумаг. В принципе, все это может быть выполнено с помощью смарт-контрактов.
Варианты использования смарт-контрактов в банковской сфере
Общий доступ к информации заемщика и цифровым версиям записей земельного кадастра и документов о праве на собственность может способствовать автоматическому выполнению всего процесса кредитования, начиная с этапа подачи заявки, оценки кредитного риска, продления ипотечного кредитования, передачи прав на собственность до ипотечного обслуживания и секьюритизации.
Смарт-контракты могут заменить потребность в оформлении трудоемкой и сложной юридической документации — просто новые клиенты банка будут придерживаться процессов KYC (знай своего клиента). Информация о клиенте может быть легко проверена в отношении записей, хранящихся на блокчейне. Это, в свою очередь, может удовлетворять условиям, позволяющим разблокировать дополнительные услуги на основе смарт-контрактов.
Процесс клиринга и расчетов, при котором все платежи и транзакции согласовываются и проверяются, связан с высокими административными расходами. Они полностью устраняются, если соглашения осуществляются автономно на блокчейне.
В отношении последнего варианта использования, Австралийские власти, в настоящее время, планируют заменить существующую в стране клиринговую систему (CHESS) — электронный регистр ценных бумаг, который облегчает передачу права собственности между участниками рынка на блокчейн-платформу, разработанную Digital Asset Holdings.
Устранение посредничества от банков и финансов
Внедряя децентрализованные консенсусные протоколы, банкам, в конечном счете, больше не понадобятся многие услуги, которые до появления блокчейна требовали посредничества третьей стороны.
Конечно, возникает вопрос, кому вообще нужны эти банки? Это отличный вопрос, ведь, большинство из того, что делают банки, можно сделать с помощью блокчейна.
Функции депонирования депозитов и системы платежей уже осуществляются на основе консенсусных протоколов, как и кредитование на одном уровне (peer-to-peer). Большинство других основных функций банков, похоже, также скоро будут не нужны.
Единственное, что банки могут сделать, и что не может сделать криптовалюта — это создание денег из воздуха по собственному усмотрению. Но тогда, одной из основных целей криптовалюты является именно то, чтобы перенять контроль над предложением денег у установленных, самомотивированных организаций и доверить его беспристрастным алгоритмам.
Проблемы использования смарт-контрактов в банковской сфере
Похоже, что многие банковские процессы и юридические контракты, в конечном счете, будут заменены финансовыми решениями на основе блокчейна, хотя это процесс перехода будет постепенным. Только лишь взбудоражившись, еще рано начинать использование смарт-контрактов в банковской сфере, и все еще остаются некоторые серьезные проблемы для их принятия.
Во-первых, для воссоздания традиционных юридических контрактов на блокчейне потребуется сочетание юридической экспертизы и мастерства кодирования. Также необходимы сотрудники по вопросам соблюдения, которые понимают, как все это должно соответствовать существующим и меняющимся нормативным требованиям.
Очевидно, что юридические функции и DLT-функции развития банков должны значительно рости, а многие посреднические административные функции устареют.
Более того, маловероятно, что действующие финансовые учреждения захотят полностью отказаться от контроля над своими базами данных от неизвестных третьих сторон. Скорее всего, группы учреждений будут использовать разрешенные блокчейны, а клиенты будут взаимодействовать только с доверенными узлами, а не напрямую с регистром.
Подход Ripple
Действительно, это этот маршрут, который выбрал Ripple. Ripple работает с рядом банков, чтобы поощрять использование своих токенов XRP для крупномасштабных межбанковских платежей.
Очевидно, что операционный риск для банков огромен, и фирмы справедливо об этом беспокоятся. Вполне легко можно представить атаку «double-spend» (двойная трата) на регистр, используемый финансовыми учреждениями, которая могла бы создать большую дыру в балансе.
Такая атака породила бы огромные сомнения в платежеспособности банков. Отдельные учреждения сами не могут узнать ущерб, нанесенный даже их собственному балансу, не говоря уже о том, что творится с другими балансами. Это были лишь условия, которые привели к глобальному финансовому кризису, и его следует избегать.
Для уменьшения риска, при котором злоумышленники возьмут под контроль цепь, вместо управления полностью децентрализованным регистром, блокчейн XRP поддерживается примерно 70 разрешенными узлами. Пользователи могут выбирать осуществление прямых транзакций через любой из этих узлов, хотя по умолчанию, для подтверждения необходимо пять рекомендуемых узлов, которыми управляет Ripple.
Это подход с децентрализацией не является популярным. Но это был бы храбрый, главный специалист по рискам, который предпочел сыграть в авантюру с капиталом банка на перспективу повышения эффективности от еще более неуправляемой технологии. (Это то, что называется «непопулярным мнением» в крипто Twitter-е).
Смарт-контракты Bitcoin и Ethereum
В принципе, смарт-контракты могут быть записаны на блокчейне Биткойна. Но со временем, развитие Биткойна сосредоточилось на его использовании в качестве цифровой валюты. И его отсутствие полноты Тьюринга — кратчайший путь, сделанный для снижения нагрузки на майнеров, но которое делает бесконечные циклические логические утверждения возможностей — осложняет процесс создания смарт-контрактов.
С самого начала Ethereum был разработан для поддержки смарт-контрактов. Неудивительно, что Ethereum, в настоящее время, является стандартом этого направления. И в настоящее время, в финансовом секторе реализуется много проектов, которые экспериментируют с блокчейном Ethereum. Однако будет ли это всегда, неизвестно. Есть основания предполагать, что появится еще одна платформа смарт-контрактов.
Отчасти, это связано с известными проблемами, возникающими из-за раздувания цепи в цепи Ethereum. Поскольку объем трафика растет с каждым новым токеном на основе ERC, этот процесс становится для своих майнеров все более ресурсоемким , которые не справляются с большими объемами информации, требующими подтверждения (даже загрузка полного узла — более 1 ТБ, является сложной задачей).
Более того, существуют этические проблемы, связанные со всеми криптовалютами PoW, где Ethereum является одним. Энергетические потребности тех, кто обеспечивает вычислительную хэш-мощность, необходимую для поддержания целостности регистра, огромны.
Было бы безответственно для финансовой отрасли согласится на консенсусный протокол с такими серьезными экологическими последствиями, когда существует много других более «зеленых» вариантов.
Кроме того, стоит отметить, что большинство (если не все) крупных 51% атак были выполнены против криптовалют PoW.
Смарт-контракты на основе конфиденциальных монет
Еще одна проблема для банков и многих людей — необходимость в конфиденциальности. В публичном регистре, напрмер Ethereum или Bitcoin, все транзакции видны, и все кошельки прослеживаемы. Это создает значительные проблемы для многих законных действий, требующих конфиденциальность.
Например, предположим, что корпорация согласилась взять кредит, чтобы перенять другой бизнес, с такими условиями, чтобы списание этого займа выполнялось посредством смарт-контракта, если сделка была успешной. Конкуренты иимеют возможность наблюдать за стоимостью, размером и условиями, связанными с этим кредитованием.
Суть этих примера заключается в том, что полная прозрачность может иногда приводить к нечестной игре. Это может также превратить конкретные лица или учреждения целями для злоумышленных действий преступников.
Однако существуют децентрализованные решения этих проблем. Конфиденциальные монеты, такие как Monero, умышленно запутывают детали транзакций и кошельков, чтобы сохранить конфиденциальность сторон транзакции.
Кроме того, разрабатываются конфиденциальные протоколы, которые поддерживают смарт-контракты. Dero — является одним из таких проектов, который реализует смарт-контракты с использованием протокола CryptoNote, на котором основан Monero. Согласно дорожной карте команды Dero, их решение выйдет в тестовую режим в конце этого года.
Смарт-контракты для электронной коммерции
Вне финансовой индустрии, у смарт-контрактов появляется все больше применений. Дэвид Зимбек (наш человек!) был первым человеком в мире, который спрограммировал контрактное программное обеспечение в BitHalo, на год раньше, чем это сделал Ethereum. Эта платформа превратилась в BitBay — децентрализованная рыночная площадка на блокчейне.
Фундамент BitBay — это смарт-контракт, который регулирует выпуск средств с счета двойного депозита Эскроу. Этот базовый строительный блок гарантирует, что обе стороны контракта мотивированы честно выполнить условия.
Кроме того, становится возможным использовать множество других смарт-контрактных функций: покупка и продажа монет; покупка и продажа товаров и услуг; аукционы; обратные аукционы для проведения тендеров; фиатные платежи, криптовалютные платеж и бартер; полностью настраиваемые шаблоны для написания собственных условий. Все это, без необходимости посредника и бесплатно.
Что дальше?
Блокчейн децентрализует регистр собственности, устраняя необходимость в депозитных учреждениях и платежных системах, поскольку балансы пользователей и транзакции безопасно хранятся в регистре. Его неизменность обеспечивает большие преимущества безопасности по сравнению с централизованными базами данных.
Интеграция смарт-контрактов в распределенную технологию увеличивает потенциал многогранного блокчейна. Это позволяет криптовалютам выходить за рамки функций, предоставляемых простыми денежными средствами — это умные деньги, которые могут делать гораздо больше.
Это открывает возможность для создания множества новых сервисов. Они наиболее очевидны в децентрализованном банковском деле и финансах — полностью естественное расширение возможностей криптовалют, как денег и присущего ему функциональных возможностей, как платежной системы.
Но потенциальные варианты использования не стоят на месте. Действительно, банковское дело и финансы — это всего лишь одна отрасль, один набор положений и условий, которые можно запрограммировать и автоматизировать. Многие из них ждут своей реализации. И еще многое предстоит только вообразить.
Чем больше сфера экономики будет осуществлена на блокчейне, и чем больше будет функциональная совместимость как между различными цепочками, так и между блокчейнами и экономикой, тем больше выгоды для всех.
Переход на электронный СМАРТ-контроль. Всё что необходимо знать
Для цифровизации учета в 2022 году Минфин запустил проект «Электронный СМАРТ-контроль (контроллинг) и учет государственных финансов для управленческих решений». Этот проект будет работать на базе единой цифровой платформы бюджета — ГИИС «Электронный бюджет».
Что такое СМАРТ-контроль
В 2023 году в Электронном бюджете введут типовые алгоритмы анализа данных учета и отчетности организаций бюджетной сферы, в том числе для контроллинга их деятельности. Цели и задачи проекта расписаны поэтапно до 1 декабря 2027 года.
Электронный СМАРТ-контроль — новый вид проверок, который понадобится для профилактической работы по расходованию бюджетных средств.
За счет единого информационного поля через СМАРТ-контроль можно будет посмотреть учетные показатели учреждения в онлайн-режиме. Причем дополнительную информацию контролерам предоставлять не придется — все данные будут в ГИИС «Электронный бюджет».
СМАРТ-контроль вводят для выявления финансовых рисков в хозяйственных операциях. Он поможет предупредить нарушения в финансово-бюджетной сфере, так как в обычных проверках ревизоры выявляют уже свершившиеся нарушения.
Также он будет показывать ревизорам, какие участки или финансовые операции имеют высокие риски нарушений, которые нужно проверить.
Кто пользователь СМАРТ-контроля
Пользователями системы СМАРТ-контроля будут:
органы внешнего государственного (муниципального) финансового контроля;
органы внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля;
подразделения внутреннего финансового аудита;
Сейчас проект «СМАРТ-контроль» запущен в пилотном режиме. В дальнейшем к проекту подключат все учреждения разных уровней бюджета: федерального, субъектового, муниципального.
Как будет работать СМАРТ-контроль
В СМАРТ-контроле будет электронный доступ к учетным данным, цифровой обмен и диалог, дистанционный мониторинг.
Вести бухгалтерский учет придется исключительно в режиме реального времени.
Выгрузка информации в систему СМАРТ-контроля станет постоянной обязанностью, причем в набор выгружаемых данных войдут показатели бухгалтерского учета.
Вся информация для проверок будет интегрироваться в ГИИС «Электронный бюджет». Практически все процессы финансово-хозяйственной деятельности учреждения станут прозрачными для любого из пользователей такой системы — как для ревизоров, так и для бухгалтеров и руководителей учреждений.
Для подготовки к СМАРТ-контролю расширят методы контроля.
Если ревизор будет проводить финансово-бюджетный контроллинг, то он сначала посмотрит и соберет необходимую информацию из «Электронного бюджета». Далее проанализирует ее, чтобы оценить последствия будущих операций.
На основании полученной информации проверяющий составит предупреждение о признаках возможных нарушений и рисках их совершения.
Также даст предложения, как повысить эффективность финансово-хозяйственной деятельности учреждения.
Кроме этого, для проверок данных через СМАРТ-контроль необходим единый цифровой показатель учетных данных. Он нужен, чтобы показатели учета можно было анализировать, оценивать, сравнивать, исследовать.
Переход на обязательные электронные документы — это первая ступень для оптимизации всех бизнес-процессов внутри учреждения и подготовки к СМАРТ-контролю.
Что сделать сейчас со СМАРТ-контролем
Для проверок СМАРТ-контроля нужно вести учет в электронном документообороте, сформировать график документооборота с ЭДО, следить за задолженностью в учете, проводить не формальную инвентаризацию.
Кроме этого, в первичке отражайте все обязательные реквизиты, хозоперации в учете проводите вовремя.
В результате СМАРТ-контроля для принятия управленческих решений будет использоваться качественная и оперативная информация.
Начните использоватьунифицированные формы электронной первички.
Расскажите своим сотрудникам, как важны данные учета и другие показатели, которые оформляются в электронных документах. Уведомьте их о новом СМАРТ-контроле, когда проверки будут проходить онлайн, что проверяющие смогут анализировать данные сразу в «Электронном бюджете», не посещая учреждение.
Проверьте свой график документооборота.
Он должен быть рабочим документом, а не формальным с электронными формами первички. Оформите в нем четкую последовательность: кто создает документ и кому передает. Установите реалистичные даты, в которые ответственные сотрудники должны составить и подписать первичный документ.
Пересмотрите функционал бухгалтерии.
Сотрудники не должны выполнять дублирующие функции. Чтобы проверить функционал, попросите их расписать, что они делают.
По готовности проанализируйте дублирующие функции и рационально распределите их. Посмотрите должностные инструкции бухгалтерско-финансовых служб.
Следите за задолженностью учреждения.
Наличие дебиторской и кредиторской задолженности — первый показатель для СМАРТ-проверок. Ее надо проанализировать и принять меры: взыскать или списать, чтобы исключить долги в отчетности.
Проводите инвентаризацию активов и обязательств.
В этом году требования к ней ужесточились и результаты инвентаризации также попадут под СМАРТ-проверки. Минфин уже подготовил новые электронные документы для инвентаризации. По ним будут сверять учетные данные во время проверок.
Умный контроль. Зачем нужны смарт-контракты
Смарт-контракты — «незаметная» технология, которая уже начинает менять нашу жизнь, устраняя ненужных посредников и повышая прозрачность процессов в самых разных сферах — от недвижимости до логистики.
Концепцию смарт-контрактов — программного кода, который выполняется автоматически, независимо от чьего-либо желания, — предложил еще в девяностых годах прошлого века американский ученый Ник Сабо. Однако тогда реализовать его идею было технически невозможно.
Ситуация изменилась с изобретением блокчейна, который позволяет не просто сохранить транзакцию, но и автоматически обработать ее, реализовав некоторую логику.
Причем смарт-контракты — это технология, которая для конечного пользователя остается «невидимой». Он вообще не должен знать, что существую какие-то там смарт-контракты. Главное, чтобы приложение, которым он пользуется, работало корректно и надежно, исключая возможность манипуляций. А за это как раз и отвечают смарт-контракты.
Суть этой технологии — в том, что она находится «под капотом», а человек просто пользуется ее преимуществами.
В реальном мире
Смарт-контракты уже в ближайшее время могут улучшить жизнь обычных людей, потому что всевозможные посредники будут заменяться автоматически выполняющейся программой, и, соответственно, стоимость услуг будет снижаться.
Самый простой пример — автоматизация платежей ЖКХ. Есть поставщики услуг — электроэнергии, газа и т.д., — и есть конечные пользователи, которые платят поставщикам за предоставление этих услуг.
Смарт-контракт осуществляет валидацию данных, проверяя, пришел ли платеж от уполномоченного сборщика платежей, рассчитывает комиссию и суммы, предназначенные для отправки поставщикам услуг. На следующем этапе смарт-контракт может автоматически формировать платежные поручения для перевода денег поставщикам услуг.
Если смарт-контракт будет автоматически отправлять платежи пользователей поставщикам, это поможет избавиться от ненужных посредников. В цепочке будет только три участника — поставщик, потребитель и банк, — и ситуация, когда деньги, уплаченные за газ и электричество, могут быть присвоены посредником, будет исключена.
Еще один пример — управление цепочками поставок. Смарт-контракты позволяют проконтролировать всю цепочку доставки товара: от отгрузки производителем до поступления конечному потребителю. Вся информация о перемещении товара в неизменном виде хранится на блокчейне, а смарт-контракты контролируют соблюдение всех условий поставки.
Возможно применение смарт-контрактов и для так называемого кэш-менеджмента: осуществления денежных потоков между счетами материнской и дочерних компаний. Например, если на счету дочерней организации есть остатки, банк автоматически переводит их на счет материнской компании. Если, напротив, дочерней компании нужно совершить платеж, а средств на счету недостаточно, банк может провести платеж, зарезервировав соответствующую сумму на счету материнской компании. Благодаря смарт-контрактам подобные операции будут осуществляться гораздо проще и быстрее.
Интересны решения на основе блокчейна и смарт-контрактов и в sharing economy (экономике совместного потребления). Например, каршеринговая компания может использовать «токены доступа» на смарт-контрактах, чтобы клиент, оплативший доступ к автомобилю, мог пользоваться им без всякого физического ключа.
Недвижимость — еще одна потенциально интересная сфера применения смарт-контрактов. С их помощью, например, можно регулировать взаимоотношения застройщиков, банков и заемщиков. Как только банк одобряет покупателю квартиры ипотечный кредит, смарт-контракт автоматически инициирует процесс оформления квартиры в собственность.
Нельзя сказать, что внедрение смарт-контрактов в реальную жизнь идет легко. Проблемы существуют и на законодательном, и на техническом уровне.
Само название «смарт-контракт» предполагает, что он должен иметь юридическую силу, заменяя собой обычные контракты. При этом смарт-контракт не является криптовалютой и не подпадает под действие законодательных ограничений на операции с цифровыми активами.
Но смарт-контракты существенно отличаются от той логики, которая реализована в законодательстве, и вступают в противоречие с существующими нормативными актами. Поэтому нужны изменения в законодательство, которые признают юридическую силу смарт-контракта.
Существуют и технические ограничения. Развитие смарт-контрактов сдерживают такие факторы, как недостаточная скорость и производительность блокчейна и невозможность записывать в него большие объемы данных.
И, самое главное: лидеры бизнеса должны осознать суть блокчейна и смарт-контрактов и принять неизбежность распространения этой технологии.
Эволюция вместо революции
Но, несмотря на все проблемы, смарт-контракты на блокчейне применяются все активнее, являясь частью более широкой концепции Web 3.0 — интернета нового поколения, в котором также задействованы технологии интернета вещей (IoT) и искусственного интеллекта (AI).
Конечно, было бы неправильно ждать, что концепция Web 3.0, основанная на блокчейне и смарт-контрактах, внезапно полностью вытеснит Web 2.0. Здесь не будет резкого, революционного перехода, как, например, в свое время от парового двигателя к двигателю внутреннего сгорания или от текстового интернета конца прошлого века к динамическому интернету Фейсбука.
По крайней мере, в течение ближайшего времени будет происходить параллельное развитие двух концепций. Но доля Web 3.0 будет постепенно увеличиваться, все большее количество технологий, которыми мы пользуемся, будут децентрализованными и базироваться на принципах Web 3.0.