2 Организационно – экономическая характеристика оао «Россельхозбанк»
ОАО «Россельхозбанк» является кредитной организацией, созданной в соответствии с ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности» и ФЗ РФ «Об акционерных обществах» в целях реализации кредитно-финансовой политики Российской Федерации в агропромышленном комплексе и формирования эффективной системы кредитно-финансового обслуживания агропромышленного комплекса.
Фирменное (полное официальное) наименование банка – Открытое акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк»; сокращенное фирменное наименование – ОАО «Россельхозбанк»; наименование на английском языке – Russian Agricultural Bank.
Банк является юридическим лицом и со своими филиалами и другими обособленными подразделениями составляет единую систему ОАО «Россельхозбанк». Имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.
Банк осуществляет свою деятельность на основании Генеральной лицензии (Приложение А) на осуществление банковских операций № 3349 от 25 июля 2007г.
Местонахождение Банка: Россия, 119034, г.Москва, Гагаринский переулок, дом 3.
ОАО «Россельхозбанк» создан в 2000 году в соответствии с распоряжением Президента Российской Федерации от 15 марта 2000 г. № 75-рп. ОАО «Россельхозбанк» является ключевым звеном национальной кредитно-финансовой системы обслуживания сельскохозяйственных товаропроизводителей и организаций АПК.
100% акций ОАО «Россельхозбанк» принадлежат Российской Федерации в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом, действующего на основании постановления Правительства Российской Федерации от 5 июня 2008 г. № 432 «О Федеральном агентстве по управлению государственным имуществом».
Миссия Банка: обеспечение доступного, качественного и эффективного удовлетворения потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения Российской Федерации в банковских продуктах и услугах, всемерное содействие формированию и функционированию современной национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора России, поддержка развития агропромышленного комплекса и сельских территорий Российской Федерации.[16]
Основными целями деятельности ОАО «Россельхозбанк» являются комплексное банковское обслуживание товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства всех форм собственности и видов деятельности, участие в реализации кредитно-денежной и финансово-экономической политики государства в агропромышленном комплексе, внедрение инструментов развитого финансового рынка в механизм финансирования товарного сельскохозяйственного производства и его инфраструктуры.
Уставный капитал ОАО «Россельхозбанк» составляется из номинальной стоимости акций Банка, приобретенных акционерами, и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы его кредиторов. Уставный капитал сформирован в сумме 61 223 млн. рублей и разделен на 61 223 обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 1 млн. рублей каждая (по состоянию на 01.01.2009 г.)
В банке также создается резервный фонд в размере 15 % от его уставного капитала. Он предназначен для покрытия убытков, а также для погашения облигаций банка и выкупа акций в случае отсутствия иных средств.
Резервный фонд формируется путем обязательных ежеквартальных отчислений от чистой прибыли. Общая сумма отчислений, произведенных в течение года, должна составлять не менее 5 % от чистой прибыли (если больший размер отчислений не будет определен решением общего собрания акционеров) до достижения этим фондом установленного размера.
Из чистой прибыли банка могут быть сформированы иные фонды.
Банк вправе размещать облигации и иные эмиссионные ценные бумаги, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации о ценных бумагах. Их размещение осуществляется по решению Наблюдательного совета.
Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг. Банку запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.
Органами управления Банка являются:
— Общее собрание акционеров Банка;
— Наблюдательный совет Банка;
— Председатель Правления Банка.
Высшим органом управления банка является общее собрание акционеров. К его компетенции относятся:
Внесение изменений и дополнений в Устав или его утверждение в новой редакции;
Ликвидация банка, назначение ликвидационной комиссии;
Определение количественного состава Наблюдательного совета банка;
Определение количества, номинальной стоимости, категорий (типа) объявленных акций и прав, представленных этими акциями;
Увеличение (уменьшение) уставного капитала банка путем увеличения (уменьшения) номинальной стоимости акций;
Избрание членов ревизионной комиссии банка;
Утверждение аудитора банка;
Дробление и консолидация банка;
Решение иных вопросов, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах» и уставом банка.
Общее руководство деятельностью банка осуществляет Наблюдательный совет. К его компетенции относятся следующие вопросы:
Определение приоритетных направлений деятельности банка;
Созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров банка;
Утверждение повестки дня общего собрания акционеров банка;
Назначение членов Правления и Председателя Правления Банка;
Размещение облигаций и других эмиссионных ценных бумаг банка;
Использование резервного и иных фондов Банка;
Создание филиалов Банка;
Организация системы внутреннего контроля;
Одобрение крупных сделок;
Решение иных вопросов, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах», уставом банка и нормативными актами Банка России.
Исполнительными органами банка являются :
• Правление банка (коллегиальный исполнительный орган)
• Председатель Правления банка (единоличный исполнительный орган.)
К компетенции Правления банка относится:
Управление активами и пассивами банка;
Принятие решений об открытии и закрытии дополнительных офисов, операционных касс и обменных пунктов банка;
Определение общих принципов и порядка оплаты труда работников банка и их премирования;
Определение кандидатов на должности управляющих филиалами банка;
Утверждает положения о филиалах и перспективные планы развития;
Утверждает смету расходов банка на предстоящий год;
Утверждает организационную структуру банка;
Решает другие вопросы текущей деятельности банка.
Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью банка годовым общим собранием акционеров банка избирается ревизионная комиссия банка в количестве трех человек.
Банк в установленном порядке может создавать филиалы.[16]
В Кировской области ОАО «Россельхозбанк» представлен Кировским региональным филиалом и 26 дополнительными офисами, как в г. Киров, так и в районах области.
Полное официальное наименование филиала банка в Кировской области – Кировский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк». Сокращенное наименование филиала – Кировский РФ ОАО «Россельхозбанк».
Он создан по решению Наблюдательного совета ОАО «Россельхозбанк» 24 июля 2000 г. в целях реализации кредитно-финансовой политики банка в Кировской области и является его обособленным подразделением, расположенным вне места его нахождения.
Местонахождение филиала: 610017, г. Киров, ул. Горького, д. 5.
Филиал не является юридическим лицом и осуществляет свою деятельность от имени банка. Вместе со своими дополнительными офисами и другими внутренними структурными подразделениями входит в единую систему ОАО «Россельхозбанк». Филиал имеет свой корреспондентский субсчет, открытый в подразделении расчетной сети Банка России по месту своего нахождения; он так же может иметь корреспондентские счета в других кредитных организациях для проведения банковских операций. Ответственность по обязательствам, вытекающим из деятельности филиала, несет банк.
Руководители филиалов назначаются руководителем Банка и действуют на основании выданной им в установленном порядке доверенности.
Управление филиалом осуществляется:
Наблюдательным советом банка;
Председателем Правления банка;
Директор филиала несет ответственность перед Правлением ОАО «Россельхозбанк» за деятельность филиала.
Филиал осуществляет исчисление и уплату налогов и сборов, ведение налогового учета в соответствии с налоговым законодательством РФ, а также Учетной политикой в целях налогообложения Банка.
Внутренний контроль за деятельностью филиала осуществляют:
органы управления банка (Наблюдательный совет, Правление банка и Председатель Правления);
ревизионная комиссия банка;
главный бухгалтер банка (его заместители);
подразделения и ответственные работники банка;
служба внутреннего контроля банка;
директор филиала (его заместители) и главный бухгалтер филиала (его заместители);
подразделения и ответственные работники филиала.
Надзор и контроль за деятельностью филиала осуществляют территориальное учреждение Банка России и иные уполномоченные органы в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
Банк (филиал) вправе по решению Правления Банка открывать дополнительные офисы, а также иные внутренние структурные подразделения, предусмотренные нормативными актами Банка России.
Структурным подразделением Кировского РФ ОАО «Россельхозбанк», расположенным вне места нахождения филиала является дополнительный офис Кировского регионального филиала ОАО «Российский Сельскохозяйственный банк» в г. Киров № 3349/22/04, который создан по решению Правления ОАО «Россельхозбанк» от 10 июня 2003 года.
Местонахождение дополнительного офиса: 610021, г. Киров, ул. Производственная, д. 20. Сокращенное наименование: дополнительный офис Кировского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» в г. Киров № 3349/22/04.
В соответствии с действующим налоговым законодательством РФ дополнительный офис не является налогоплательщиком.
Дополнительный офис осуществляет от имени банка расчетные, кассовые и другие банковские операции, оказывает клиентам платные услуги. Региональный филиал и дополнительный офис осуществляют от имени банка и в соответствии с его генеральной лицензией на осуществление банковских операций № 3349 от 25 июля 2007 г. следующие банковские операции со средствами в рублях и иностранной валюте:
привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических и юридических лиц от имени и за счет ОАО «Россельхозбанк»;
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц;
инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах по ценам, согласованным филиалом;
осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Ими также совершаются от имени банка следующие сделки:
оказание информационных и консультационных услуг;
покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, и ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета;
предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей.
Банковские операции и сделки осуществляются в порядке и в пределах лимитов, определяемых банком, по установленным банком ставкам, тарифам и ценам.[16]
Непосредственным руководителем дополнительного офиса является управляющий дополнительным офисом, осуществляющий свои полномочия на основании доверенности, выдаваемой в порядке передоверия директором филиала (приложение Д).
В качестве источника данных для экономической характеристики деятельности банка используется форма № 1 «Бухгалтерский баланс» (приложение В) и форма № 2 «Отчет о прибылях и убытках» (приложение Г).
Анализ основных показателей деятельности ОАО «Россельхозбанк» следует начать с рассмотрения бухгалтерских балансов банка за четырехлетний период (приложение В) и определения на основании этих сведений структуры и динамики активов и пассивов баланса (приложение Б).
За четыре года величина чистых активов Банка или валюты баланса увеличилась в 4 раза и по состоянию на 1 апреля 2010 г. составила 937 млрд. рублей. Собственный капитал достиг 114 млрд. рублей, увеличившись в 5.9 раза. Увеличение основного капитала связано с выделением денежных средств по решению Правительства РФ ежегодно в уставный капитал Банка.
Наибольшими темпами увеличились такие статьи актива, как «Средства в кредитных организациях» (в 187 раз) и «Прочие активы» (в 18,99 раза), однако данные изменения не внесли существенного вклада в увеличение актива баланса. Наибольший вклад в увеличение суммы активов внес рост чистой ссудной задолженности на 580,4 млрд. рублей или в 3,64 раза.
В сумме пассивов наибольшими темпами увеличилась стоимость таких статей обязательств, как «Прочие обязательства» (в 54,4 раза) и «Средства клиентов (некредитных организаций)» (в 5,97 раза), при этом увеличение последней из статей в значительной степени способствовало увеличению валюты баланса (на 370,9 млрд. руб.)
В структуре активов наибольший удельный вес имеет чистая ссудная задолженность. Ее доля в структуре активов была наибольшей в 2006 г. – 92,59 % – и снизилась к началу 2010 г. до 85,33 %. Наименьший удельный вес имеют чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения и вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (на начало 2010 г. их доля в структуре активов составила 0,82 % и 1,04 % соответственно), при этом их доля на протяжении исследуемого периода увеличивается.
В структуре пассивов наибольший удельный вес имеют средства кредитных организаций и средства клиентов. При этом доля последних в структуре пассивов за анализируемый период выросла с 31,45 % в 2006 г. до 47,52 % в 2010 г.
В течение рассматриваемого периода произошло снижение удельного веса такой статьи баланса, как выпущенные долговые обязательства, – с 21,29 % до 9,15 %, что вызвано более низкими темпами роста указанного вида пассивов (на 70 %) по сравнению с темпом роста валюты баланса (в 4 раза).
Для определения финансового положения, прибыльности и рентабельности деятельности ОАО «Россельхозбанк» рассмотрим таблицу 4.
Данная таблица свидетельствует, что ОАО «Россельхозбанк» в 2009 г. показал более низкие результаты в части прибыли и рентабельности активов по сравнению с предыдущими годами. Чистая прибыль банка, таким образом, по сравнению с 2006 г. снизилась на 32,02 % или на 722,19 млн. руб. Это связано с превышением темпов роста расходов (в 19,9 раза к уровню 2006 г.) над темпами роста доходов (в 18,7 раза).
Какая специализация у оао россельхозбанк
ОАО «Россельхозбанк» имеет круглую печать со своим фирменным наименованием, указанием организационно-правовой формы и местонахождения, а также штампы и бланки со своим фирменным наименованием, собственную эмблему и зарегистрированный в установленном порядке фирменный знак.
Основными целями деятельности ОАО «Россельхозбанк» являются: комплексное банковское обслуживание товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства всех форм собственности и видов деятельности.
Основные задачи Российского Сельскохозяйственного банка:
1. В соответствии с решениями органов государственного управления и учредительными документами Банк призван стать ключевым звеном кредитно-финансовой системы обслуживания отечественных производителей в сфере агропромышленного производства;
2. В долгосрочной перспективе Банк будет оставаться одним из основных инструментов проведения государственной кредитно-финансовой политики в сельском хозяйстве;
3. Приоритетом развития операций Банка является работа с товаропроизводителем в сфере АПК всех видов деятельности и форм собственности.
Органами управления ОАО «Россельхозбанк» являются:
— Общее собрание акционеров Банка;
— Наблюдательный совет Банка;
— Правление Банка (коллегиальный исполнительный орган);
— Председатель Правления Банка.
Высшим органом управления Банком является общее собрание акционеров Банка. На годовом общем собрании акционеров Банка решаются вопросы об избрании Наблюдательного совета Банка, утверждении годового отчета, годовой бухгалтерской отчетности, отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Банка, распределение прибыли.
Наблюдательный совет Банка осуществляет общее руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных Федеральным законом «Об акционерных обществах» к компетенции общего собрания акционеров Банка. Руководство текущей деятельностью ОАО «Россельхозбанк» осуществляется коллегиальным исполнительным органом — Правлением Банка и единоличным исполнительным органом — Председателем Правления Банка. Председатель Правления Банка назначается Наблюдательным советом Банка по представлению его Председателя.
Для осуществления контроля финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Россельхозбанк» Общим собранием акционеров Банка избирается Ревизионная комиссия Банка. Количественный состав Ревизионной комиссии определяется общим собранием акционеров Банка, но не менее трех человек. Члены Ревизионной комиссии Банка избираются сроком на один год. Ревизионная комиссия Банка осуществляет проверку (ревизию) финансово-хозяйственной деятельности Банка по итогам его деятельности за год, а также осуществляет проверки (ревизии) во всякое время по своей инициативе, по решению общего собрания акционеров Банка.
Основные направления деятельности банка.
В марте 2000 года согласно распоряжению президента РФ был создана кредитно-финансовая организация, для предоставления услуг предприятиям агропромышленного комплекса. На текущий момент времени деятельность «Россельхозбанка» представляет собой обширный комплекс услуг, предоставляемых потребителю.
«Россельхозбанк» является ключевым звеном финансово-кредитной сферы АПК России. В основном, деятельность «Россельхозбанка» направлена на обеспечение производств и предприятий агропромышленного комплекса необходимыми банковскими услугами, которые нужны для наиболее эффективного их развития.
На сегодняшний день основными направлениями деятельности «Россельхозбанка», которому присвоено звание государственного кредитного института, является активное участие в реализации долгосрочных программ развития агропромышленного комплекса, которые были одобрены Минсельхозом Российской Федерации.
Согласно установленному принципу функционирования, деятельность «Россельхозбанка» заключается в реализации финансово-экономической, а также денежно-кредитной политики РФ в сфере обслуживания АПК. Также создаются наиболее выгодные условия для его финансовой устойчивости и, как называемого, финансового оздоровления.
Кроме этого, деятельность «Россельхозбанка» направлена на развитие уже существующих и внедрение новых услуг и продуктов, будь то карточный бизнес, автокредит «Россельхозбанка», ипотечное кредитование и другие направления, а также формирование новой бизнес-модели кредитования, основанной на двойной гарантии возвратности кредита путем требования предоставления залога и его страховании.
Россельхозбанк
Дмитрий Патрушев (председатель правления), Илья Ломакин-Румянцев (председатель наблюдательного совета).
111,82 млрд руб. (1 июля 2009 года)
899,58 млрд руб. (1 июля 2009 года)
Россельхозбанк — государственный специализированный сельскохозяйственный агробанк, 100 % акций в собственности Правительства России. Полное наименование — Открытое акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк». Штаб-квартира — в Москве.
Содержание
История
Создан во исполнение распоряжения исполняющего обязанности Президента РФ В. В. Путина от 15 марта 2000, для поддержки и развития сельского хозяйства и агродеятельности в России. Лицензия ЦБ РФ № 3349 от 13 июня 2000.
В 2008 банку перешло мясоперерабатывающее предприятие в Бурятии ОАО «Бурятмяспром» [1] .
В 2009 году Самарский филиал «Россельхозбанк» забрал за долги все активы одного из крупнейших в Самарской области агрохолдинга «Группы АЛИКОР» [2] . В собственность «Россельхозбанка» перешли активы: ОАО «Безенчукский элеватор», ОАО «Подбельский элеватор», ОАО «Похвистневский элеватор», ОАО «Кошкинский элеватор», ОАО «Алексеевский ХПП», ОАО «Жито» (мукомольный завод), ОАО «Самарский комбикормовый завод», строящиеся свинокомплекс в Красноармейском районе, а также три молочно-товарных комплекса на 1200 голов и участки сельхозугодий совокупной площадью порядка 200 тыс. га.
В 2009 году «Россельхозбанку» перешли активы четырёх сахарных заводов в Краснодарском крае из-за банкротства ОАО группы «Евросервис». Банк намерен создать подконтрольный банку сахарный холдинг на базе бывших заводов «Евросервиса». [3]
В 2009 году в собственность банка перешли часть активов российской сельскохозяйственной компании «Настюша», в частности, речь идет об ОАО «Черкизово», ЗАО «Хлебозавод N 18», ЗАО «Балашихахлеб», ОАО «Сергиево-Посадский хлебокомбинат», ОАО «Москворечье», ОАО «Яуза-Хлеб» и ОАО «Золоторожский хлеб», а также элеваторах Албашском, Белоглинском, Величковском, Еянском, Крыловском, Ладожском, Малороссийском, Ровненском, Степнянском и Уманском. [4]
С апреля 2009 года Россельхозбанку принадлежит один из крупнейших в Ленинградской области производителей мяса бычков — «Агрокомплекс Рассвет», а также зерноперерабатывающее предприятие ООО «Зерностандарт-Кострома» [5] .
В июле 2011 года в собственность Россельхозбанка перешло 75+1 % акций имущества бывшего самарского Агрококомплекса «СВ-Поволжское» [6] .
Собственники и руководство
Председатель правления — Дмитрий Патрушев, сын секретаря Совета безопасности РФ Николая Патрушева. Председатель наблюдательного совета — Илья Ломакин-Румянцев (руководитель экспертного совета ОАО «Росгосстрах»).
Деятельность
Банк на конец марта 2012 года располагал сетью в 78 филиалов и 1519 дополнительных офисов [7] .
По данным рэнкинга «Интерфакс-100. Банки России», Россельхозбанк занимает 4 место среди крупнейших банков страны по размеру активов и собственного капитала. В 2006—2007 годах Россельхозбанк стал активным участником приоритетного национального проекта «Развитие АПК», а с 2008 года приступил к выполнению задач, предусмотренных Государственной программой развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008—2012 годы.
По данным на 1 января 2009 года, кредитный портфель Россельхозбанка составил 465,6 млрд рублей, собственный капитал достиг 111,6 млрд рублей, работающие активы — 761,9 млрд рублей. Балансовая прибыль по итогам работы в 2008 году составила 2,75 млрд рублей.
Дочерние компании
| Наименование | Деятельность | Доля владения акциями | Регион |
|---|---|---|---|
| ООО ТД «Агро торг» | торги непрофильными активами банка | 99 % | |
| ОАО «Безенчукский элеватор» | хранение и складирование зерна | 100 % | Самарская область, Безенчукский район |
| ОАО «Подбельский элеватор» | хранение и складирование зерна | 100 % | Самарская область, Похвистневский район |
| ОАО «Похвистневский элеватор» | хранение и складирование зерна | 100 % | Самарская область, Похвистневский район |
| ОАО «Кошкинский элеватор» | хранение и складирование зерна | 100 % | Самарская область, Кошкинский район |
| ОАО «Алексеевское ХПП» | хранение и складирование зерна | 100 % | Самарская область, Алексеевский район |
| ОАО «Жито» | мукомольный завод | 100 % | Самарская область, г. Тольятти |
| ОАО «Самарский комбикормовый завод», | селекция и семеноводство, пр-во кормов для животных | 100 % | Самарская область, Волжский район |
| Свинокомплекс | свинокомплекс | 100 % | Самарская область, Красноармейский район |
| «СВ-Поволжское» | свинокомплекс | 75+1 % | Самарская область, Поволжский (микрорайон) |
| три молочно-товарных комплекса на 1200 голов | молочные комплексы | 100 % | Самарская область |
| 200 тыс. га участков сельхозугодий | земельные участки | 100 % | Самарская область |
| «Евросервис» | 4 сахарных завода | 100 % | Краснодарский край |
| «Агрокомплекс Рассвет» | пр-во мяса бычков | 100 % | Ленинградская область |
| ООО «Зерностандарт-Кострома» | зернообработка | 100 % | Костромская область |
| ОАО «Бурятмясопром» | мясопереработка | 100 % | Бурятия |
| ЗАО «Хлебозавод N 18» | хлебозавод | 100 % | Московская область |
| ЗАО «Балашихахлеб» | хлебозавод | 100 % | Московская область |
| ОАО «Сергиево-Посадский хлебокомбинат» | хлебозавод | 100 % | Московская область |
| ОАО «Москворечье» | хлебозавод | 100 % | Московская область |
| ОАО «Яуза-Хлеб» | хлебозавод | 100 % | Московская область |
| ОАО «Золоторожский хлеб» | хлебозавод | 100 % | Московская область |
А также элеваторы Албашском, Белоглинском, Величковском, Еянском, Крыловском, Ладожском, Малороссийском, Ровненском, Степнянском и Уманском районах [источник не указан 256 дней] .
курсовая. АО Россельхозбанк. Общая характеристика ао Россельхозбанк
Банки являются центром финансовой системы. Устойчивость финансовой системы – это важнейшее условие развития экономики. Для России достижение современного мирового уровня организации банковского дела имеет первостепенное значение. Процесс рыночных преобразований начался именно с реформирования банковской системы и к настоящему времени в этом направлении достигнуты определенные положительные результаты.
Однако противоречия макроэкономического характера и недостаток опыта работы в новых условиях создали банкам серьезные проблемы, ставящие их периодически на грань системного кризиса. Настоящий момент характеризуется резким сокращением общего количества коммерческих банков, ростом концентрации банковского капитала и ожесточением конкурентной борьбы в банковском секторе экономики.
Одним из факторов преодоления существующих трудностей является наличие достаточного количества высококвалифицированных специалистов банковского дела и современного уровня общей финансовой культуры всех экономических субъектов.
Замедление российской экономики негативно отразилось на динамике кредитования бизнеса, а насыщение спроса, ухудшение платежной дисциплины и новации в банковском регулировании – на рынке розничного кредитования, который был ключевым драйвером для банковского сектора последние три года. Череда отзывов банковских лицензий в последнее время добавила рынку нервозности, обострив ситуацию с ликвидностью и спровоцировав переток средств клиентов в госбанки. Во многом благодаря оперативным действиям регулятора удалось избежать масштабного банковского кризиса. Однако российские банки ожидает тяжелый период: из-за проблем с исполнением обязательств или высокого объема сомнительных операций лицензий лишатся до полусотни банков, а остальным придется жертвовать доходностью в пользу поддержания запаса ликвидности и капитала
Таким образом, целью прохождения практики являлось изучение банковской деятельности с точки зрения депозитных операций банка.
- изучение организационной структуры банка;
- изучение краткой характеристики банка и основных направлений его деятельности;
- анализ депозитного портфеля банка;
- изучение особенностей оформления и учета депозитов в банке.
Общая характеристика АО «Россельхозбанк»
АО «Россельхозбанк» является агентом Правительства Российской Федерации по выполнению федеральных целевых программ в аграрном комплексе. Банк располагает широкой и оптимально сформированной корреспондентской сетью, насчитывающей более 100 иностранных банков-партнеров и позволяющей обеспечивать полный спектр услуг клиентам по международным расчетам и связанному кредитованию и совершать прочие межбанковские операции.
Головной офис Банка находится в г. Москва. АО «Россельхозбанк» занимает второе место в России по размеру филиальной сети – во всех регионах страны работают 73 филиала. Представительства Банка открыты в Белоруссии, Казахстане, Таджикистане, Азербайджане, Армении и Китае.
«АО «Россельхозбанк» входит в число самых крупных и устойчивых банков страны по размеру активов и капитала. Кредитный портфель банка на 1 января 2017 года составляет 1,7 трлн рублей. Ведущими международными рейтинговыми агентствами Fitch и Moody’s АО «Россельхозбанк» присвоены долгосрочные кредитные рейтинги ВВ+ и Ва2, соответственно.
Миссия Банка – реализация функций рыночного инструмента государственной поддержки в отраслях и сегментах экономики, в том числе агропромышленного, рыбохозяйственного и лесопромышленного комплексов, содействие формированию и функционированию национальной кредитно-финансовой системы, эффективное и комплексное удовлетворение платежеспособного спроса бизнеса и населения в качественных банковских и сопутствующих финансовых продуктах и услугах.
Банк имеет также отдельные лицензии на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, на осуществление депозитарной деятельности, на осуществление дилерской деятельности, на осуществление брокерской деятельности, лицензию на осуществление разработки, производства, распространения шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств, выполнения работ, оказания услуг в области шифрования информации, технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств (за исключением случая, если техническое обслуживание шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств, осуществляется для обеспечения собственных нужд юридического лица или индивидуального предпринимателя), а также сертификат о прохождении Банком процедуры оценки соответствия требованиям международного Стандарта безопасности данных индустрии платежных карт.
Высшим органом управления АО «Россельхозбанк» является Общее собрание акционеров. Банк проводит ежегодно годовое Общее собрание акционеров. Годовое Общее собрание акционеров проводится не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года. Наблюдательный совет Банка, избираемый акционерами и им подотчетный, обеспечивает стратегическое управление и контроль над деятельностью исполнительных органов – Председателя Правления и Правления. Председатель Правления, члены Правления и заместители Председателя Правления осуществляют текущее руководство Банком и реализуют задачи, поставленные перед ними акционерами и Наблюдательным советом Банка.
Главный бухгалтер несет ответственность за ведение бухгалтерского и налогового учета, формирование Учетной политики Банка, Учетной политики Банка для целей налогообложения, Учетной политики в соответствии с МСФО и Учетной политики в соответствии с РПБУ, разработку методологии бухгалтерского и налогового учета по всем операциям Банка, своевременное представление полной и достоверной бухгалтерской (финансовой) и налоговой отчетности в целом по Банку. Главный бухгалтер подчиняется непосредственно Председателю Правления Банка.
Директор и главный бухгалтер регионального филиала относятся к категории руководителей кредитной организации, осуществляющих управление региональным филиалом. Обеспечивают выполнение возложенных на региональный филиал задач и функций в соответствии с предоставленными полномочиями.
Организационная структура банка формируется из различных служб и подразделений, за которыми закреплены определенные обязанности.
Существующая структура управления банка является линейно-функциональной по принципу своего построения. Функциональная модель исходит из необходимости выделения структурных подразделений банка соответственно предлагаемым рынку банковским продуктам и выполняемым операциям (кредитование, депозитная деятельность, расчетные и кассовые операции, валютные операции, операции с драгоценными металлами, гарантии и поручительства, трастовые и другие операции). Адекватно данным операциям в банке создаются группы, отделы, управления, организующие соответствующий вид банковской деятельности.
Функциональная модель считается классической и наиболее распространенной моделью организации банка. Данная структура предполагает наличие в банке квалифицированных руководителей – специалистов в соответствующих направлениях деятельности.
Такая организационная структура управления имеет ряд преимуществ:
– конкретность заданий, конкретность ответственности, т.е. создаются хорошие условия для высокого уровня исполнительной дисциплины;
– сбалансированность представленных работнику полномочий для выполнения функций с ответственностью за результат деятельности;
Задачи отдельного подразделения должны быть увязаны с общей целью банка. В налаживании координации важную роль играет установление полномочий подразделения при принятии решений. Для этого в АО «Россельхозбанк» разрабатываются должностные инструкции, где фиксируются конкретные права и обязанности сотрудников, их полномочия. Полномочия устанавливаются через:
– деловые цели, когда устанавливается абсолютный объем работы, выполняемой подразделением, объем работы на одного сотрудника, планируемые расходы на выполнение работ;
– ограничение полномочий: при этом фиксируются разрешенная и неразрешенная деятельность, персональные установки в процессе выполнения операций, сужение полномочий при нарастающем рутинном характере выполняемых задач;